كيف يمكن معالجة الفروق المحاسبية الناتجة عن مردودات المشتريات؟

لحل هذه المشكلة قم بإعدادات توجيه سند الصرف المستخدم بمردودات المشتريات بتحديد الحسابين التاليين:

• "مدين فرق مردود المشتريات"
• "دائن فرق مردود المشتريات"

والفرق هنا هو بين سعر المردود ومتوسط التكلفة في أصناف سند الصرف المخزني، ويكون الطرف الدائن هو المخزون، والطرف المدين الحساب الوسيط.

للتوضيح: المقصود بالمدين والدائن هما طرفا توجيه سند الصرف الرئيسي.

أما بخصوص "مدين فرق مردود المشتريات" فيتم به وضع الحساب الوسيط المستخدم بين المردود وسند الصرف لضبطه. وبخصوص "دائن فرق مردود المشتريات" فذلك متروك لرغبة العميل، إما بتخفيض تكلفة المبيعات أو تخفيض قيمة المخزون.

وآلية عمل ذلك تفضل من خلال إنشاء حساب خاص يتم توجيه هذه الفروق به، ويفضل أن يكون هذا الحساب ذمة مورد للتمكن من تحليل هذه الفروقات على مستوى كل مورد، وذلك يسهل على العميل المعالجة سواء كانت بالمخزون أو بتكلفة المبيعات.

Originally posted at https://answers.namasoft.com/question/451/ on 2019-01-30.